Национальный банк Республики Беларусь (НБ РБ) утвердил инструкцию об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, которая вступит в силу с 1 января 2005 года.
Как сообщили "Интерфаксу" в управлении информации НБ РБ, документ модифицирует систему экономических нормативов, принципы и подходы к оценке рисков в деятельности банков с учетом приближения к международным стандартам Базельского комитета по банковскому надзору.
В частности, инструкция модифицирует подходы к оценке достаточности капитала. Так, для поддержания достаточного уровня собственных средств на покрытие рыночных рисков в расчет собственного капитала вводится дополнительный капитал третьего уровня (краткосрочный субординированный кредит или заем).
Также вводятся минимальные требования к капиталу для покрытия операционных рисков. При этом операционный риск установлен на уровне 15% от среднегодовой величины валового дохода банка.
Следующим нововведением является модификация подходов к оценке кредитных рисков. В соответствии с документом оценка кредитных рисков основывается на оценке потенциальных потерь от активных операций с различными контрагентами в зависимости от их внешних рейтингов, предоставляемых Moody's, Fitch, Standart&;Poor's. При этом инструкция дифференцирует контрагентов на 5 групп (от "А" до "Е") по странам, банкам, юрлицам в зависимости от уровня рейтинга, где "А" - наиболее положительное значение рейтинга и "Е"- его отсутствие. Активы в зависимости от степени кредитного риска подразделяются на 7 групп в зависимости от формы их размещения и контрагентов (со степенью риска от 0% до 150%). Внебалансовые обязательства с учетом уровня кредитного риска подразделяются на 4 группы в зависимости от срока их исполнения и возможности прекращения таких обязательств банком в одностороннем порядке.
Учитывая ужесточение методики, применяемой для оценки достаточности капитала, предусматривается снижение нормативного требования к достаточности капитала с 10% до 8%, что соответствует рекомендациям Базельского комитета и позволит банкам адаптироваться к работе в новых условиях. При этом в течение первых двух лет после госрегистрации банка норматив достаточности капитала устанавливается на уровне 12%. Достаточность основного капитала в первые два года устанавливается в размере 6%, в последующем - 4%.
Еще одним существенным нововведением является изменение методики расчета открытой валютной позиции, при расчете которой обязательства банка принимаются в расчет за минусом собственных средств (капитала) в инвалюте и драгметаллах. Между тем, учитывая, что по ряду банков, уставные фонды которых были в значительной степени оплачены иностранной валютой, применение такое методики потребует адаптации, она будет применяться с 1 января 2006 года.
Инструкция изменяет также подходы к определению лиц- инсайдеров банка. В частности, установлено, что определение "бывшие инсайдеры" применяется только в отношении инсайдеров- физлиц. При этом предусмотрено относить к бывшим инсайдерам физлиц до истечения одного года с момента утраты связей с банком. Перечень лиц, относящихся к инсайдерам, расширен за счет юрлиц, более 20% акций (паев, имущества) которых находится в доверительном управлении банка, членов органов управления, кредитного совета, учредителей, владеющих более 5% акций.
Кроме того, принято решение увеличить размер совокупного размера рисков по инсайдерам. По инсайдерам-физлицам устанавливается максимальный размер рисков в размере 5% от собственного капитала банков, по инсадерам-юрлицам - 50% собственного капитала.
Наряду с этим предусматривается обязательное ежедневное соблюдение банками основных обязательных экономических нормативов: достаточности капитала, ликвидности, максимального размера риска, ограничения привлеченных средств физлиц.